La política de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo ha adquirido mucha importancia en España en los últimos años estableciendo una serie de medidas que son de obligado cumplimiento para las personas físicas y jurídicas que desempeñen una actividad profesional que pueda utilizarse para ocultar la procedencia ilícita de determinados fondos.

Con este manual se dan a conocer y se desarrollan las obligaciones establecidas por la Ley 10/2010, de 28 de abril, de Prevención de Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo, y su reglamento de desarrollo, aprobado por el Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, dirigidas tanto a las empresas como a otros profesionales consideraros sujetos obligados en materia de prevención de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo.

1. Conceptos básicos e introducción a la prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
2. Normativa para la prevención de blanqueo de capitales.
3. Organismos de regulación y supervisión.
4. Sujetos obligados.
5. Diligencia debida y comunicación de operaciones.
6. Control interno en la prevención de blanqueo de capitales.
7. Medidas específicas de control y protección. Régimen sancionador.
8. Supuestos o situaciones especiales.
9. Métodos de prevención y evaluación del riesgo.