Objetivos Generales

• Realizar las gestiones administrativas de tesorería.

Objetivos Específicos

• Identificar la normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros y documentos de cobro y pago, así como las entidades vinculadas a su emisión.

• Confeccionar los documentos de cobro y pago aplicando la normativa mercantil y fiscal, utilizando medios convencionales y telemáticos, registrando los mismos en los libros correspondientes.

• Aplicar los métodos y funciones del control de la tesorería detectando las desviaciones producidas e identificando las consecuencias de su noaplicación.

• Realizar los cálculos correspondientes a la gestión de tesorería utilizando medios convencionales e informáticos.

• Identificar los medios y plazos de presentación de la documentación de cobro o pago ante distintos destinatarios públicos o privados, de acuerdo con la normativa vigente.

Unidad 1: Normativa mercantil y fiscal que regular los instrumentos financieros (29 horas)

1. Intermediarios financieros y agentes económicos.

2. Características y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la empresa.

3. Ley cambiaria y cheque.

4. La letra de cambio.

5. El pagaré.

6. Otros medios de cobro y pago. Características y finalidad.

7. Identificación de tributos e impuestos.

• Cuestionario de Autoevaluación UA 01

• Actividad de Evaluación UA 01

Unidad 2: Confección y empleo de documentos de cobro y pago en la gestión de tesorería (14 horas)

1. Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática.

2. Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos.

3. Cumplimiento de libros registros: De cheques, de endosos y de transferencias.

4. Tarjetas de crédito y débito.

5. Gestión de tesorería a través de banca online.

6. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de internet.

• Cuestionario de Autoevaluación UA 02

• Actividad de Evaluación UA 02

Unidad 3: Métodos básicos de control de tesorería (13 horas)

2. El presupuesto de tesorería.

3. El libro de caja.

4. El libro de bancos.

• Cuestionario de Autoevaluación UA 03

• Actividad de Evaluación UA 03

Unidad 4: Operaciones de cálculo financiero y comercial I. (11 horas)

1. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería: Ley de capitalización simple.

2. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería.

3. Descuento simple.

• Cuestionario de Autoevaluación UA 04

• Actividad de Evaluación UA 04

Unidad 5: Operaciones de cálculo financiero y comercial II. (12 horas)

1. Cuentas corrientes.

2. Cuentas de crédito.

3. Cálculo de comisiones bancarias.

• Cuestionario de Autoevaluación UA 05

• Actividad de Evaluación UA 05

Unidad 6: Medios y plazos de presentación de la documentación (10 horas)

1. Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos.

2. Organismos a los que hay que presentar documentación.

3. Presentación de la documentación a través de internet.

4. Utilización de mecanismos de pago a través de internet.

5. Utilización de banca online.

• Cuestionario de Autoevaluación UA 06

• Actividad de Evaluación UA 06

Examen Final: 1 hora.

TOTAL CURSO: 90 HORAS.